Správa nákladů na zdravotní péči se zdravotním spořicím účtem
Obsah:
- Co je zdravotní spořící účet?
- Co je zdravotní plán s vysokou odezvou?
- Co jsou kvalifikované zdravotní výdaje?
- Jaké jsou klady a zápory zdravotních úspor?
LinuxDays 2019 - Spravujte infrastrukturu jako kód pomocí Terraformu - Ondrej Sika (Září 2024)
Co je zdravotní spořící účet?
Účet zdravotního spoření (HSA) je typ účtu, na který můžete peníze ukládat na úhradu výdajů na zdravotní péči bez daně.
Do zdravotního spoření můžete přispívat pouze tehdy, pokud:
- mají vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP)
- nemáte žádné jiné zdravotní pojištění, včetně Medicare - máte však povoleno mít jiné druhy zdravotního pojištění, jako je nehoda, zdravotní postižení, péče o zuby, péči o zraku nebo pojištění dlouhodobé péče.
- nelze nárokovat jako závislý na daňovém přiznání někoho jiného
Vy i váš zaměstnavatel můžete přispět k vaší HSA. Celková částka příspěvků však nemůže být vyšší než roční limit stanovený vládou. Maximální příspěvek v roce 2018 je 3,450 dolarů, pokud vlastníte pouze HDHP a 6,900 dolarů, pokud máte rodinné pokrytí (dvě nebo více lidí pokryté) v HDHP (všimněte si, že rodinný limit příspěvku HSA byl původně 6 900 dolarů za rok 2018, a byl snížen na 6 850 dolarů za podmínek zveřejněných v březnu roku 2018 v bulletinu IRS. Tento bulletin však byl zrušen režimem příjmů 2018-27, který v roce 2018 stanovil hranici příspěvku rodiny HSA na 6 900 dolarů).
Jakékoli příspěvky do vašeho HSA musí být v hotovosti; příspěvky z akcií nebo majetku nejsou povoleny. Také nemůžete přispívat k vaší HSA při registraci do Medicare. Můžete si však ponechat peníze v HSA a použít je k zaplacení zdravotních výdajů bez daně.
Pokud vybíráte peníze z vašeho HSA bez vynaložení kvalifikovaných lékařských výdajů, budete platit daň z příjmů za peníze, stejně jako sankce. Sankce na výplaty z HSA, které nejsou použity pro kvalifikované výdaje na zdravotní péči, se v roce 2011 zvýšila z 10 procent na 20 procent v důsledku zákona o cenově dostupné péči.
Daňové výhodyPodle zprávy Internal Revenue Service (IRS) mají HSA následující výhody související s daní:
Podrobné informace o daňových výhodách a pravidlech (včetně příkladů, jak fungují HSA) naleznete v publikaci IRS 969, zdravotních úsporách a dalších plánech zdravotní péče. Přihlášení k HSABanky, družstevní záložny, pojišťovny a další finanční instituce mají možnost nabízet a kontrolovat účty HSA. Váš zaměstnavatel může také nastavit plán, který vám pomůže přihlásit se. Všimněte si, že vaše HSA není něco, co si koupíte; je to spořicí účet, do něhož můžete vložit peníze na základě daně.
Pokud se rozhodnete otevřít HSA, musíte mít vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP). HDHP je druh zdravotního pojištění, který musí splňovat velmi specifická pravidla IRS. Existují právní předpisy týkající se minimálních odpočitatelných částek a maximálních limitů mimo kapesní a plán nemůže poskytovat jiné výhody než preventivní péči (jak definuje IRS) před odpočitatelnou. V roce 2018 musí HDHP mít odpočitatelnou částku alespoň 1,300 dolarů za jednu osobu nebo 2,600 dolarů za rodinu. A plán nemůže mít maximální kapsu překračující 6,550 dolarů pro jednu osobu nebo 13,100 dolarů pro rodinu. Částka požadovaných minimálních odčitatelných výdajů a výdajů mimo účet se každoročně upravuje, aby se zohlednila inflace. Horní limity výdajů za HDHP jsou nižší než obecné maximální limity pro kapsy, které platí pro jiné plány. V roce 2014 byly stejné, ale vzorec používaný ke zvýšení limitů pro kapesní HDHP se liší od vzorce používaného k navýšení limitů pro jiné plány, takže horní hranice se časem lišily. Vzhledem k tomu, že HDP, které nejsou HDHP, mohou mít vyšší mezní hodnoty, HDHP nemusí být nutně plány s nejnižšími pojistnými sazbami, což bude zřejmé, pokud nakupujete své vlastní pokrytí na jednotlivých trzích. Pokud však vaše možnosti jsou omezeny zaměstnavatelem a jedním z dostupných plánů je HDHP, bude to pravděpodobně nejlevnější plán, který vám váš zaměstnavatel nabízí, jelikož ostatní dostupné plány budou pravděpodobně zahrnovat výhody (například kopie pro návštěvy kanceláří, místo toho, abyste museli zaplatit plné náklady na návštěvu v kanceláři) před odpočitatelnou. Můžete použít svůj zdravotní spořící účet, abyste mohli zaplatit za výdaje, které váš zdravotní plán nezahrnuje. Dr. Mike Definice: Odpočitatelný - Odčitatelná částka je částka, kterou musíte každoročně vyplatit za výdaje na zdravotní péči, než vaše pojistka začne platit. Pod HDHP (kterou musíte mít k tomu, aby přispěli k HSA), vaše odpočitatelné v roce 2018 bude nejméně 1,350 dolarů za jedno pokrytí a nejméně 2,700 dolarů za rodinné pokrytí. Zapíše se do vysoce zdravotně náročného plánuKaždá společnost, která prodává zdravotní pojištění ve vašem státě, může nabízet HDHP. Váš zaměstnavatel může nabízet HDHP a také byste měli najít kvalifikovaný HDHP kontaktováním burzy ve vašem státě, vaší stávající pojišťovnou nebo agent nebo zprostředkovatelem s licencí pro prodej zdravotního pojištění ve vašem státě. Vaše státní pojišťovací oddělení může také poskytnout informace o kvalifikovaných HDHP.
IRS Publication 502 definuje kvalifikované lékařské výdaje jako "náklady na diagnostiku, léčbu, zmírnění, léčbu nebo prevenci onemocnění a náklady na léčbu postihující jakoukoli část nebo funkci těla." Tyto výdaje zahrnují platby za lékařské služby poskytované lékaři, lékaři, zubní lékaři a ostatní praktičtí lékaři, mezi něž patří náklady na vybavení, zásoby a diagnostické přístroje potřebné pro tyto účely." Podle podmínek zákona o cenově dostupné péči nemůžete nahradit náklady na volné léky bez daně, ledaže Vám lékař předepsal předpis. Ministerstvo financí USA vysvětluje, že výhody HSA a HDHP zahrnují: Navíc vaše HSA poskytuje trojnásobné daňové úspory: Řada spotřebitelských organizací, včetně Úřadu spotřebitelů, vydavatele Consumer Reports, kritizovala HSA, protože poskytují největší přínos mladým zdravým lidem, kteří nemají závislé osoby a bohaté lidi, kteří mohou ušetřit více na svých daních.
Co je zdravotní plán s vysokou odezvou?
Co jsou kvalifikované zdravotní výdaje?
Jaké jsou klady a zápory zdravotních úspor?
Pokrytí nákladů za účast na klinické studii
Zjistěte, proč a jak se v klinickém hodnocení zaplatí rakovinová léčba, a jak to ovlivňuje vás a váš kapesníček, pokud se stanete účastníkem.
Přínosy léčby léčebnou terapií a úspory nákladů
Když lékárníci poskytují pacientům služby strategického léčebného léčebného postupu (MTM), pacienti mají nejen prospěch, ale také lékárnu.
Sdílení nákladů v přehledu zdravotní péče
Zjistěte, jaká je sdílení nákladů, jak ovlivňuje váš rozpočet a proč to zdravotní pojišťovny vyžadují. Zjistěte, jak může být sdílení nákladů omezeno nebo sníženo.